1. Совершение валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на банковские счета одного или нескольких нерезидентов с представлением кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, документов, связанных с проведением таких операций и содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода, —
наказывается штрафом в размере от двухсот тысяч до пятисот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на срок до трех лет.
2. Деяние, предусмотренное частью первой настоящей статьи, совершенное:
а) в крупном размере;
б) группой лиц по предварительному сговору;
в) с использованием юридического лица, созданного для совершения одного или нескольких преступлений, связанных с проведением финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, —
наказывается лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.
3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные:
а) в особо крупном размере;
б) организованной группой, —
наказываются лишением свободы на срок от пяти до десяти лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового.
Примечание. Деяния, предусмотренные настоящей статьей, признаются совершенными в крупном размере, если сумма незаконно переведенных денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации по однократно либо по неоднократно в течение одного года проведенным валютным операциям превышает девять миллионов рублей, а в особо крупном размере — сорок пять миллионов рублей.
Комментарии к ст. 193.1. УК РФ
1. Предмет преступления — денежные средства (в ч. 1 крупный размер не требуется).
2. Объективная сторона выражена в действии: (совершении валютной операции по переводу денежных средств на счета нерезидентов) и способе (с использованием подложных документов).
3. Понятия резидента, нерезидента и валютной операции раскрываются в ст. 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ (в ред. от 29 декабря 2017 г.) «О валютном регулировании и валютном контроле».
4. Использование подложных документов выражено в представлении кредитной организации (агенту валютного контроля) документов, содержащих заведомо недостоверные сведения об основаниях, о целях и назначении перевода.
5. Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.
6. Субъект — лицо, достигшее возраста 16 лет.
7. Квалифицирующие признаки трактуются аналогично квалифицирующим признакам преступления, предусмотренного ст. 193 УК.
